연금저축과 IRP 병행 투자, 세액공제 극대화 실제 사례

1. 연금저축과 IRP 병행 투자, 왜 중요한가

연금저축과 IRP(개인형 퇴직연금)는 모두 노후 자산을 쌓으면서 세액공제 혜택을 받을 수 있는 대표적인 절세 상품입니다. 많은 직장인이 각각의 제도에 대해 알고는 있지만, 실제로 두 계좌를 병행 투자했을 때 세금 혜택이 얼마나 커지는 지구체적으로 체감하는 경우는 드뭅니다. 연금저축은 연간 납입액 400만 원까지 세액공제가 가능하고, IRP는 추가로 700만 원까지 공제 한도가 주어집니다. 즉, 두 계좌를 합치면 최대 900만 원(근로소득자 기준)까지 세액공제를 받을 수 있는 셈입니다. 단순히 장기 저축을 하는 것보다, 세액공제를 극대화하는 전략을 세우는 것이 중요합니다. 이 글에서는 실제 사례를 통해 연금저축과 IRP를 어떻게 병행하면 절세 효과를 극대화할 수 있는지 살펴보겠습니다.

 

2. 사례 1: 30대 직장인의 연금저축·IRP 세액공제 효과

A 씨는 35세 직장인으로, 연봉은 5,000만 원 수준입니다. 그는 매달 30만 원을 연금저축펀드에 납입하고 있었는데, 세액공제 한도인 400만 원을 다 채우지 못하고 있었습니다. 이때 IRP 계좌를 추가 개설해 매달 30만 원을 더 납입하면, 연간 납입액은 연금저축 360만 원 + IRP 360만 원으로 총 720만 원이 됩니다. 연봉 5,000만 원 구간은 세액공제율 13.2%가 적용되므로, 단순 계산 시 약 95만 원의 세액공제를 받게 됩니다. 이는 연말정산에서 ‘현금 환급’을 받는 것과 같은 효과를 주며, A 씨는 매년 같은 금액을 투자하면서도 세금을 줄여 추가 자산을 쌓을 수 있습니다. 이 사례는 연금저축 단독으로는 얻을 수 없는 절세 효과를, IRP 병행을 통해 얻을 수 있다는 것을 보여줍니다.

 

3. 사례 2: 40대 맞벌이 부부의 세액공제 극대화 전략

B 씨 부부는 각각 연봉 7,000만 원과 5,500만 원인 맞벌이 가정입니다. 고소득자인 남편은 연금저축에 400만 원을 납입했지만, 세액공제율이 13.2%에 불과해 절세 효과가 크지 않았습니다. 반면, 소득이 낮은 아내는 IRP에 매달 50만 원을 납입하여 연간 600만 원을 채웠고, 세액공제율 16.5%가 적용되어 약 99만 원을 절감했습니다. 만약 아내가 연금저축 400만 원과 IRP 300만 원을 병행했다면 세액공제 한도 900만 원을 가득 채워 더 큰 절세 효과를 얻을 수 있었습니다. 이처럼 부부가 소득 구간을 고려해 한쪽은 연금저축, 다른 한쪽은 IRP에 집중 투자하면 가계 전체 세금을 크게 줄일 수 있습니다. 가정 단위에서 전략적으로 배분하는 것이 병행 투자의 핵심입니다.

 

4. 사례 3: 50대 은퇴 준비자의 IRP 전환 활용

C 씨는 52세로 은퇴를 앞두고 있으며, 퇴직금을 IRP 계좌로 이전해 운용하고 있습니다. 그는 연금저축에 이미 400만 원을 납입하고 있었는데, 추가 세액공제를 위해 IRP에 500만 원을 더 납입했습니다. 연간 총 900만 원 납입으로 세액공제율 16.5% 구간을 적용받아 약 148만 원의 세금 절감 효과를 누렸습니다. 은퇴 직전에는 세금 부담이 크고 소득세율이 높아지기 때문에, 연금저축과 IRP 병행이 특히 유리합니다. 또한 IRP 계좌에 퇴직금을 합쳐 운용하면, 노후 자산의 안정성과 절세 효과를 동시에 확보할 수 있습니다. 이처럼 50대 이후에는 IRP가 단순한 세액공제 계좌를 넘어 퇴직자산 관리 플랫폼으로 활용된다는 점에서 중요합니다.

 

5. 연금저축·IRP 병행 투자 시 체크리스트

사례들을 통해 보듯, 연금저축과 IRP를 병행하면 단순히 저축 이상의 가치를 얻을 수 있습니다. 하지만 몇 가지 체크리스트를 반드시 기억해야 합니다. 첫째, 세액공제 한도를 고려해 납입액을 분산해야 합니다. 연금저축에 400만 원을 채운 뒤, IRP에 추가 납입해 900만 원을 달성하는 것이 가장 효율적입니다. 둘째, 투자 상품은 장기적 관점에서 안정성과 수익성을 모두 고려해야 합니다. ETF, 채권형 펀드, 원리금 보장형 상품을 적절히 배분하면 위험을 줄일 수 있습니다. 셋째, 연말정산 전 미리 납입 내역을 확인해 공제 한도를 놓치지 않아야 합니다. 이러한 점검 과정을 통해 병행 투자의 진정한 효과를 얻을 수 있습니다. 결국 연금저축과 IRP 병행 투자는 노후 자산 형성과 세액 절감이라는 두 마리 토끼를 동시에 잡는 지혜로운 전략입니다.